Как оформить налоговый вычет подробная инструкция

Все трудоустроенные граждане Российской Федерации выплачивают с каждой заработной платы налог в размере 13%. Налог является обязательным, отказаться от выплаты гражданин не имеет права. Удержание происходит автоматически, т.е. человек получает заработную плату уже с вычетом данного налога. Несмотря на то, что каждому жаль ежемесячно расставаться с приличной суммой, которая была бы неплохим подспорьем в семейном бюджете, часть выплаченных средств все же можно вернуть. Возврат налогового вычета – законное право каждого налогоплательщика.

Как оформить налоговый вычет

 

 

Виды налоговых вычетов

Всего законодательством прописано 5 типов вычетов:

  • имущественный;
  • социальный;
  • стандартный;
  • профессиональный;
  • инвестиционный.

Каждый из них рассчитан на определенные категории налогоплательщиков и имеет свои нюансы.

Имущественный налоговый вычет

Выплата налогового вычета происходит за покупку имущества. Так, налогоплательщик может вернуть 13% от потраченных средств. Возврат средств чаще всего осуществляется непосредственно путем личного обращения в ФНС, поскольку суммы в данном виде вычета фигурируют не малые.

Случаи, при которых налогоплательщик имеет право получить имущественный налоговый вычет:

  • если было продано имущество (дом, квартира и т.п.);
  • покупка объекта недвижимости (полностью или долей);
  • если был взят ипотечный кредит, чтобы купить объект недвижимости (вычет производится как на основной долг, так и на уплаченные проценты).

Важным условием, чтобы получить вычет на имущество, является нахождение продаваемого/ приобретаемого имущества в пределах нашей страны.

Социальный налоговый вычет

На данную компенсацию могут рассчитывать налогоплательщики, понесшие затраты на образование или на мед.услуги.

На что дается налоговый вычет:

  • на медицинские услуги платного характера (лечение себя или детей, приобретение лекарственных препаратов, медицинское страхование);
  • на платные образовательные услуги (вычет можно получить как за себя, так и за своего ребенка);
  • на вложение средств в будущую пенсию (негосударственный пенсионный фонд или добровольное страхование пенсии);
  • на взносы, осуществляемые в благотворительные организации.

Особенностью данного вида вычета является отсутствие лимита по сумме. Т.е., насколько бы большими ни были затраты, от них все равно вернут положенные проценты.

Социальный налоговый вычет

 

Стандартный налоговый вычет

Для данного вида вычета характерно отсутствие обложения налогом определенной суммы дохода. Стандартный вычет может предоставляться либо на самого налогоплательщика, если он входит в определенные категории людей (является участником военных действий, ликвидатором чернобыльской аварии и т.д.), либо на его ребенка.

Профессиональный налоговый вычет

Вычет предоставляется предпринимателям, выплачивающим налог на прибыль. Это могут быть люди, оказывающие услуги в частном порядке (юристы, нотариусы и т.п.), авторы и изобретатели (поучающие авторские вознаграждения и выплачивающие налоги), предприниматели, находящиеся на общем режиме выплаты налогов.

Инвестиционный налоговый вычет

Предусмотрен всего в трех случаях:

  • при продаже ценных бумаг (если они находились в собственности у продавца от 3х и более лет);
  • при внесении средств на ИИС в течение 3х лет;
  • с получения доходов от вышеперечисленных сделок.

Под «ценными» бумагами в данном случае понимают: акции, фьючерсы, облигации, иностранную валюту и т.п.

Кому положен налоговый вычет

Воспользоваться правом на налоговый вычет могут лишь те граждане, которые платили налоги. Закон о налоговом вычете прописывает категории людей, которые могут подавать заявление на получение выплат:

  1. Граждане Российской Федерации, осуществляющие трудовую деятельность на основании трудового или гражданско-правового договора и оплачивающие налоги.
  2. Лица пенсионного возраста в случае продолжения трудовой деятельности (либо же осуществлявшие трудовую деятельность за отчетный период).
  3. Иностранные граждане, ведущие трудовую деятельность на территории России более 180 дней и выплачивающие налоги в бюджет РФ.

Способы оформления налогового вычета

Возвращение налогового вычета возможно двумя способами: через обращение в ФНС или же через своего работодателя. Для каждого из них предусмотрен свой порядок оформления.

Способы оформления налогового вычета

Обращение к работодателю возможно лишь в некоторых случаях:

  • необоснованное увеличение суммы налога;
  • какие-либо ошибки и неточности в бухгалтерии по месту работы налогоплательщика;
  • работник не предоставил в бухгалтерию документов, предоставляющих ему право на льготы по уплате налогов;
  • рождение ребенка;
  • наличие ребенка-инвалида;
  • наличие ребенка, проходящего обучение по контрактной форме.

Для остальных случаев возврат налогового вычета происходит путем обращения в ФНС.

Оформление налогового вычета на сайте ФНС

Оформление вычета на сайте – просто и удобно, ведь налогоплательщику не придется никуда ехать и стоять в очередях.

Пошаговая инструкция оформления вычета на сайте:

  1. Зайти в личный кабинет налогоплательщика (https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login)
  2. Пройти авторизацию на сайте одним из трех способов: с помощью логина и пароля от ЛК, выданного в ФНС; с помощью логина и пароля от сайта «Госуслуги» или же при помощи электронной цифровой подписи (при наличии).
  3. Нажать на свои данные (ФИО) для перехода на профильную страницу.
  4. Выбрать пункт «Получить ЭП».
  5. Выберите место хранения ЭП – на своем гаджете или в системе ФНС. Придумайте пароль и отправьте заявку. Процесс оформления ЭП, как правило, занимает несколько дней.

Важно! Перед отправлением заявки на получение ЭП внимательно проверьте корректность введенных данных, поскольку в дальнейшем исправить ошибки будет весьма затруднительно.

  1. Как только цифровая подпись будет готова (о чем будет соответствующее уведомление, которое можно посмотреть на сайте) необходимо выбрать пункты «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ» — «Заполнение онлайн».
  2. В открывшейся форме необходимо заполнить декларацию, вводя все запрашиваемые данные.

Оформление налогового вычета на сайте ФНС

Если все данные будут введены верно, то в конце вы узнаете сумму, которая вам полагается к выплате. Если у вас появились сомнения относительно верности расчетов, декларацию можно скачать и распечатать, чтобы еще раз все перепроверить и устранить ошибки.

  1. Добавьте необходимые документы, подтверждающие ваше право на получение вычета. Документы принимаются в следующих форматах: JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF.
  2. Введите пароль от ЭП и отправляйте декларацию на рассмотрение.

Рассмотрение поданной декларации в ФНС происходит в течение 3х месяцев (это временной максимум, как показывает практика, проверка может осуществиться в разы быстрее). Статус проверки вы также можете отслеживать в личном кабинете. В случае нахождения ошибки в поданной декларации, с вами свяжется инспектор ФНС и подскажет, как ее устранить.

Рассмотрение поданной декларации в ФНС

Как оформить налоговый вычет в налоговой инспекции

Получение вычета в налоговой по месту регистрации очень удобно, поскольку вероятность возникновения ошибок, в отличие от предыдущего способа, при проверке декларации минимальна. Сотрудник ФНС сразу поможет вам правильно составить заявление и даст вам необходимый перечень документов для получения выплаты.

Порядок оформления:

  1. Собрать документы согласно перечню, который предоставил вам сотрудник ФНС: одна часть документов для каждого вида вычета является общей (паспорт, 3-НДФЛ и пр.), другая – рознится в зависимости от того, на какой вычет вы претендуете.
  2. Подать документы в ФНС по месту регистрации.
  3. Ожидать результатов камеральной проверки.
  4. Получить деньги.

Как оформить налоговый вычет в налоговой инспекции

Как сделать налоговый вычет через работодателя

Чтобы вернуть НДФЛ через работодателя, необходимо:

  1. Подготовить необходимый список документов.
  2. Подать документы в ФНС (лично или на сайте). В течение одного месяца налоговая должна выдать вам документ для работодателя, который подтверждает ваше право на вычет.
  3. Отдать полученный из ФНС документ работодателю. К тому же, необходимо написать соответствующее заявление на получение вычета.

Как только заявление будет подано, с вашей заработной платы больше не будет удерживаться налог. Данная процедура производится ежегодно.

Какие документы нужны

При оформлении каждого вида вычета необходим свой перечень подаваемых документов. Но есть ряд из них, который пригодится в любом случае:

  • паспорт гражданина РФ;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление в налоговую службу на получение выплаты;
  • реквизиты банковского счета, на который производить возврат.

Если вычет осуществляется на родственника, то могут понадобиться:

  • копии свидетельств о рождении, чтобы подтвердить факт родственных отношений;
  • копия свидетельства о браке.

Прочие документы зависят от того, по какому поводу возникло право на вычет. К примеру, если вы обращаетесь за получение вычета на лечение или приобретение лекарственных препаратов, то будьте готовы предоставить чеки, квитанции об оплате, договор с платным медицинским учреждением и пр.

Как сделать налоговый вычет через работодателя

Многие не знают, считается ли налоговый вычет доходом. Нет, не считается, поскольку вы возвращаете часть средств с ваших же доходов. Т.е., по сути, он уже был учтен ранее, поскольку доходы вашей семьи складываются из полного размера заработной платы, до вычета НДФЛ.

Таким образом, вернуть часть средств от своей заработной платы может каждый трудоустроенный гражданин РФ, производящий отчисления в ФНС. Подавать заявление на вычет можно ежегодно при наличии обстоятельств и документов, подтверждающих право на него.

Рейтинг
( 3 оценки, среднее 5 из 5 )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Как и почему?
0 0 голоса
Рейтинг статьи
Подписаться
Уведомить о
0 комментариев
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
0
Оставьте комментарий! Напишите, что думаете по поводу статьи.x
()
x